ЕС определил необходимость для своих стран-членов усилить защиту от мошенничества с НДС, введя с 1 января 2024 года новые законы о прозрачности
В 2024 году заработала новая система финансового контроля Фото: pixabay.com
Эти правила должны предоставить органам налогового администрирования стран-членов ЕС информацию о платежах от банков, небанковских финучреждений и почтовых служб, что позволит лучше выявлять случаи мошенничества с НДС.
Электронная коммерция — особая сфера внимания политического блока. ЕС утверждает, что онлайн-торговцы без присутствия в странах-членах ЕС могут осуществлять транзакции и вести бизнес, избегая уплаты НДС.
«Эти новые правила будут играть решающую роль в борьбе с мошенничеством с НДС, которое ежегодно стоит правительствам стран ЕС миллиарды недополученных доходов, — сказал Паоло Джентилони, комиссар ЕС по вопросам экономики. — Используя информацию, собранную поставщиками платежных услуг, такими как банки и компании по обслуживанию кредитных карт, специалисты по борьбе с мошенничеством в государствах-членах ЕС смогут легче и точнее выявлять и пресекать мошеннические действия в секторе электронной коммерции».
По данным ЕС, электронная коммерция «особенно подвержена» неуплате НДС и мошенничеству, и ЕС обеспокоен тем, что такая преступная деятельность впоследствии создала дыры в налоговых поступлениях стран-членов.
Используя информацию от поставщиков платежных услуг — PSP (банков, почтовых отделений и т.д.), которые обслуживают около 90% электронной коммерции в ЕС, — власти надеются существенно ограничить трансграничное мошенничество с НДС.
Интересное по теме: Какую сумму Украина получила от налогов в 2023 году — Гетманцев
Согласно новым требованиям, с 1 января 2024 года PSP обязаны осуществлять мониторинг получателей трансграничных платежей. С 1 апреля информация о тех, кто получает более 25 трансграничных платежей в квартал, должна передаваться государственным администраторам.
Информация будет централизована в общеевропейской базе данных, разработанной Европейской Комиссией и Центральной электронной системой платежной информации, для хранения, агрегирования и перекрестной проверки.
Государства-члены будут иметь доступ к этой информации через специализированную сеть ЕС по борьбе с мошенничеством в сфере НДС — Eurofisc — для более эффективного мониторинга предприятий, которые не соблюдают требования законодательства, в том числе расположенных за пределами ЕС.
Наконец, должностные лица Eurofisc, ответственные за связи с общественностью, также получили больше полномочий в сфере правоприменения. Отныне они могут направлять запросы на информацию, проводить проверки или отменять регистрацию НДС-номеров.
Противодействие мошенничеству в последнее время стало центральным вопросом для нескольких международных и национальных органов: британский Регулятор платежных систем (PSR) и Международная организация комиссий по ценным бумагам (IOSCO) предприняли шаги в направлении предотвращения мошенничества.
Праздничный период также является временем повышенных рисков мошенничества для многих из-за увеличения количества платежей, хотя некоторые наблюдатели ожидали, что расходы на Рождество несколько уменьшатся из-за влияния кризиса стоимости жизни.
Ознакомьтесь с другими популярными материалами:
Для ФЛП появилась полезная услуга в Дии
Налоговая изменила правила исчисления единого взноса новыми ФЛП двух групп
С какими проблемами сталкивается бизнес во время войны — опрос EBA
По материалам paymentexpert.com.
