Банкам запрещено осуществлять рискованную деятельность, которая угрожает интересам вкладчиков или других кредиторов банка. Об этом говорится в изменениях в Закон Украины «О банках и банковской деятельности».
Национальному банку Украины предоставляется право определять перечень признаков, наличие которых является основанием для вывода о проведении банком такой деятельности.
Постановлением № 778 «О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины» определен перечень признаков осуществления банком рискованной деятельности.
К таким признакам отнесены:
1) осуществление банком операций (прямо или косвенно), не имеющих очевидной экономической целесообразности (смысла);
2) осуществление косвенного кредитования связанных с банком лиц;
3) невключение в перечень связанных с банком лиц, имеющих признаки связанности с банком, и с которыми банк осуществляет операции прямо или косвенно;
4) осуществление операций с ценными бумагами, имеющих признаки фиктивности;
5) использование банком финансовых инструментов, что приводит к искусственному улучшению финансового результата банка или искривлению его отчетности;
6) досрочное возвращение срочных средств, привлеченных от связанных с банком лиц;
7) однократное грубое или систематическое нарушение банком законодательства в сфере наличного обращения.
Признакам совершения банками рисковой деятельности в сфере финансового мониторинга, в частности, могут быть:
- финансовые операции, не имеющие очевидной экономической целесообразности
- участие банка в финансовых операциях, направленных на вывод капитала, легализацию криминальных доходов, ухода от налогообложения и т.п.
- проведение банком или клиентами банка финансовых операций, которые направлены на уклонение от выполнения требований и ограничений, предусмотренных банковским, валютным законодательством, законодательством по вопросам финансового мониторинга;
- неосуществление банком достаточных мер для предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- осуществление банком или клиентами банка финансовых операций с использованием утраченных, похищенных, поддельных документов;
- представление в НБУ недостоверной информации / документов / выводов и т.д.
